前言¶
个人持有境外证券、存款、房产后，需要同时处理境内涉税申报、境外所得税收抵免、对外投资监管备案等事项。传统做法中，这些环节分散在不同部门、不同规则下，操作门槛高、合规风险大。
是什么¶
个人境外投资合规计划是 SkillHub 上的一个专业级 Skill，由用户 user_11064e10 发布，版本 3.18.68，分类为 professional。它面向有港美股、境外资产或出海身份规划需求的自然人，以及为其服务的财税顾问，提供一套针对个人境外投资的合规筹划流程。
核心功能¶
该 Skill 覆盖以下核心能力：
- 个人（居民个人/境内个人）直持境外证券、存款、房产的涉税申报与税收抵免一站式筹划。
- 覆盖 837 号令对外投资监管要求。
- 涉及居民个人境外所得申报与税收抵免（2020 年 3 号文）。
- 提供港股通、QDII、跨境理财通免税通道相关指引。
- 涉及 37 号文登记与 6 年规则。
- 提供 CRS 一致性自查功能。
适用场景¶
适合以下场景：
- 个人持有港美股账户，需要进行境内涉税申报。
- 个人在境外持有存款或房产，涉及税收抵免。
- 个人有出海身份规划需求，需要关注对外投资监管与税务合规。
- 财税顾问为自然人客户提供境外投资合规咨询。
注意事项¶
该 Skill 属于专业级内容，使用前需结合自身具体情况理解规则，避免误操作或合规风险。
官方地址¶
https://api.skillhub.cn/user_11064e10/tax-individual-overseas
