个人境外投资合规计划：涉税申报与合规筹划一站式工具

前言¶

个人持有境外证券、存款、房产后，需要同时处理境内涉税申报、境外所得税收抵免、对外投资监管备案等事项。传统做法中，这些环节分散在不同部门、不同规则下，操作门槛高、合规风险大。

是什么¶

个人境外投资合规计划是 SkillHub 上的一个专业级 Skill，由用户 user_11064e10 发布，版本 3.18.68，分类为 professional。它面向有港美股、境外资产或出海身份规划需求的自然人，以及为其服务的财税顾问，提供一套针对个人境外投资的合规筹划流程。

核心功能¶

该 Skill 覆盖以下核心能力：

1. 个人（居民个人/境内个人）直持境外证券、存款、房产的涉税申报与税收抵免一站式筹划。
2. 覆盖 837 号令对外投资监管要求。
3. 涉及居民个人境外所得申报与税收抵免（2020 年 3 号文）。
4. 提供港股通、QDII、跨境理财通免税通道相关指引。
5. 涉及 37 号文登记与 6 年规则。
6. 提供 CRS 一致性自查功能。

适用场景¶

适合以下场景：

• 个人持有港美股账户，需要进行境内涉税申报。
• 个人在境外持有存款或房产，涉及税收抵免。
• 个人有出海身份规划需求，需要关注对外投资监管与税务合规。
• 财税顾问为自然人客户提供境外投资合规咨询。

注意事项¶

该 Skill 属于专业级内容，使用前需结合自身具体情况理解规则，避免误操作或合规风险。

官方地址¶

https://api.skillhub.cn/user_11064e10/tax-individual-overseas